Quanto são os impostos sobre ganhos de capital em uma casa herdada?
Além de pagar imposto sobre ganhos de capital em nível federal, a maioria dos estados dos EUA também tem uma alíquota de imposto adicional entre 2,90% e 13,30%. No entanto, no Alasca, Flórida, New Hampshire, Nevada, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming hánenhum imposto sobre ganhos de capital em nível estadual.
- Calcule seu ganho (ou perda) de capital subtraindo sua base tributária intensificada (valor justo de mercado da casa) do preço de compra.
- Relate a venda no Anexo D do IRS. ...
- Copie o ganho ou perda para o Formulário 1040.
Relate a venda no Anexo D (Formulário 1040), Ganhos e Perdas de Capital e no Formulário 8949, Vendas e Outras Disposições de Ativos de Capital: Se você vender a propriedade por mais do que o valor base, terá um ganho tributável.
Quando alguém herda ativos de investimento, o IRS redefine a base de custo original do ativo para o seu valor na data da herança. O herdeiro então paga impostos sobre ganhos de capital nessa base. O resultado é uma lacuna na legislação tributária quereduz ou até elimina o imposto sobre ganhos de capital na venda desses ativos herdados.
Existem três opções principais quando uma casa é herdada por você e sua família. Basicamente,o herdeiro ou herdeiros podem optar por ocupá-lo, vendê-lo ou alugá-lo.
Você não paga impostos automaticamente sobre qualquer propriedade que herda. Se você vender, deverá impostos sobre ganhos de capital apenas sobre quaisquer ganhos que o ativo tenha obtido desde que você o herdou.
- Venda a propriedade herdada rapidamente. ...
- Faça da propriedade herdada sua residência principal. ...
- Alugue o imóvel herdado. ...
- Qualifique-se para uma exclusão parcial. ...
- Renunciar à propriedade herdada. ...
- Deduza as despesas de vendas dos ganhos de capital.
Sua parcela das receitas de vendas (geralmente relatado no Formulário 1099-S Receitas de transações imobiliárias) da venda de uma casa herdada deve ser relatado no Anexo D (Formulário 1040) Ganhos e Perdas de Capital na seção Renda de Investimento do TaxAct.
Quando um herdeiro herda bens,o valor base é “aumentado” ou “reduzido” do preço de compra original até seu valor justo de mercado na data da morte. Este novo valor da propriedade é usado para calcular o valor da propriedade, os impostos e as distribuições dos beneficiários, em vez do valor da propriedade original.
Quando você herda uma casa sem hipoteca,o ativo ainda é considerado parte do patrimônio da pessoa falecida e você precisa passar por inventário antes que a propriedade possa ser transferida. Esse processo garante que os bens sejam distribuídos de acordo com a vontade do falecido e resolve eventuais disputas entre os beneficiários.
Você tem que pagar ganhos de capital depois dos 70 anos?
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Solteiro (rendimento tributável) | Casado declarando em conjunto (renda tributável) |
---|---|---|
0% | Até $ 44.625 | Até $ 89.250 |
15% | US$ 44.626 a US$ 492.300 | US$ 89.251 a US$ 553.850 |
20% | Mais de $ 492.300 | Mais de $ 553.850 |
O ganho ou perda de bens herdados deve ser comunicado no ano fiscal em que são vendidos. A venda continuaAnexo D e Formulário 8949 (Vendas e Outras Disposições de Ativos de Capital). O Anexo D relata qualquer ganho ou perda de capital na venda. Um ganho ou perda é baseado na base step-up, se aplicável.
- Ligue para seu advogado ou planejador imobiliário familiar. ...
- Proteja a propriedade. ...
- Avalie o estado do imóvel. ...
- Transfira os utilitários. ...
- Pague quaisquer impostos vencidos ou contas de serviços públicos. ...
- Faça uma avaliação.
Mesmo que você sempre tenha pensado que herdar uma propriedade seria um alívio financeiro, isso pode trazer muito estresse adicional. O herdeiro não será apenas responsável pela manutenção da casa, mas também pela sua manutenção financeira.
Se você deve vender ou manter uma propriedade herdada é uma decisão difícil.Se pretende viver na casa ou utilizá-la como propriedade de investimento imobiliário, faz sentido mantê-la. Se você mora longe, não quer mudar para casa ou não gosta da ideia de ser proprietário, vendê-la pode fazer sentido.
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
Não importa se o presente é um presente de Natal/Hanukkah, ou para comemorar um casamento, formatura ou aniversário; o IRS tentará tributar o valor que exceder o limite. Do ponto de vista financeiro,geralmente é melhor para seus herdeiros herdar bens imóveis do que recebê-los como presente de um benfeitor vivo.
Devo pagar impostos sobre ganhos de capital imediatamente?Na maioria dos casos, você deve pagar o imposto sobre ganhos de capital depois de vender um ativo. Pode ser integralmente devido na declaração de imposto do ano seguinte. Em alguns casos, o IRS pode exigir pagamentos de impostos estimados trimestralmente.
Geralmente,os ganhos de capital passam para os herdeiros. O espólio reporta o ganho na declaração de imposto de renda predial, mas depois deduz o valor do ganho distribuído aos herdeiros, já que isso geralmente acontece no mesmo ano fiscal.
Como você calcula o imposto sobre ganhos de capital?
- Determine sua base. ...
- Determine o valor realizado. ...
- Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. ...
- Revise as descrições na seção abaixo para saber qual taxa de imposto pode ser aplicada aos seus ganhos de capital.
- Iowa (mas Iowa está em processo de eliminação progressiva de seu imposto sobre herança, que foi revogado em 2021; para mortes em 2021-2024, alguns herdeiros ainda terão que pagar um imposto sobre herança reduzido)
- Kentucky.
- Maryland.
- Nebrasca.
- Nova Jersey.
- Pensilvânia.
Venda a propriedade (se o testamento ou trust permitir) oudividir a propriedade de acordo com os termos do testamento ou trust. Dividir o produto da venda (se aplicável) entre os irmãos de acordo com o percentual de participação acionária de cada um.
O Lone Star State não impõe imposto sobre herança ou imposto sobre herança. No entanto,você tem que pagar impostos ao vender uma propriedade herdada no Texas. Imposto sobre a propriedade: O imposto sobre a propriedade médio no Texas é de 1,60% do preço total de venda da propriedade.
A base intensificada refere-se a uma política fiscal que analisa o valor de mercado dos ativos no momento em que uma pessoa os herda, em vez do valor quando o proprietário anterior comprou os ativos.
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